الضرائب في ألمانيا للمتزوجين: المزايا، النظام، كيفية حسابها، وكيف توفر المال؟

يتسم نظام الضرائب في ألمانيا للمتزوجين بمجموعة مميزات ضريبية مختلفة عن النظام الضريبي الخاص بغير المتزوجين، فما هي تلك المميزات؟ وما هي الضريبة المشتركة للزوجين؟ وكيف يتم حساب ضريبة الدخل في ألمانيا؟ المزيد من التفاصيل حول الضرائب في ألمانيا سنتعرف عليها اليوم.

الضرائب في ألمانيا للمتزوجين

• بإمكان الزوجين التقدم بإقرار ضريبي مشترك، الأمر سيساهم بتخفيض القيمة الإجمالية للضرائب المستحقة.
• تزداد قيمة الحد الأدنى للإعفاء الضريبي لكلا الزوجين إلى خمسين بالمائة على عكس الأفراد غير المتزوجين.
• من حق الزوجين القيام بخصم عدة نفقات من دخلهما الذي يخضع للضريبة بما في ذلك نفقات العمل، النفقات الطبية، والنفقات التعليمية.

تعرف على:

• عقوبة الضرب في ألمانيا ونظرة على عقوبات جرائم الشجار والتهديد والسرقة والبلاغ الكاذب
• نموذج عقد بيع سيارة في المانيا pdf: نموذج عقد البيع، وأفضل مواقع البيع والشراء
• الرقم الضريبي في المانيا: كل ما تريد معرفته عن الضرائب الألمانية

الضريبة المشتركة للزوجين في ألمانيا

عندما يتم التقدم بإقرار ضريبي مشترك من قبل الزوجين، يحتسب مبلغ الضرائب استنادًا لدخلهما واستثماراتهما، وفي عدة أحيان بإمكان المتزوجين تحقيق أقصى استفادة من إعفاءات الضرائب المتاحة لهما بما في ذلك الإعفاء الضريبي للأبناء/ الإعفاءات الضريبية للإسكان، وبالتالي سينخفض المبلغ الضريبي الواجب عليهما سداده.

نظام تقسيم الدخل للمتزوجين في ألمانيا

هذا النظام يعد بمثابة مفتاحًا سحريًا للمتزوجين بألمانيا لتخفيض المبلغ الضريبي الذي يتم فرضه عليهم، فهناك اثنين من الخيارات أمام الزوجين، إما التقدم بإقرار ضريبي مشترك، أو يقوم كل منهما بالتقدم بإقرار فردي وفقًا لوضعهما المادي.

بالنسبة للخيار الأول وهو الإقرار المشترك، فسيترتب عليه قيام السلطات بعملية الدمج لدخل الزوجين وقسمته على 2؛ وبالتالي يكون الناتج هو المبلغ المستخدم في حساب ضريبة الدخل المدان بها كلا الزوجين، ومن ثمّ يتم مضاعفتها من أجل الوصول للمبلغ النهائي.

ويعتبر نظام تقسيم الدخل مفيدًا إلى حد ما في حال كان معدل الدخل الذي يحصل عليه أحد الزوجين أكثر من شريكه بكثير.

هناك عدة شروط يجب أن يستوفيها كلا الطرفين للمطالبة بنظام تقسيم الدخل، والتي تأتي وفقاً لهذا النحو:

• هذا النظام متاح فقط للمتزوجين بألمانيا.
• من الضروري أن يقوم الزوجين بتقييم مشترك لدخلهما مع التقدم بالإقرار الضريبي للدخل سويًا من أجل تخفيض مبلغ الضرائب الواجب عليهما سداده.
• من الضروري أن يكون كلا الزوجين مقيمين معًا.
• تصنيف الشريكين بالفئات الضريبية الآتية:
  •  V.
  •  III.
  •  IV.

تحسين الشرائح الضريبية بألمانيا 

نقدم إليك الآن عدة نصائح تساهم بتحسين الفئات الضريبية وتقليل مبلغ الضرائب:

توزيع الدخل 

في حال كان معدل الدخل الذي تتقاضاه أكبر بكثير من شريكك، فمن المنطقي أن يقوم شريكك الذي يكسب دخلًا أكبر باختيار الفئة الضريبية الثالثة وتقوم أنت باختيار فئة الضرائب V.

تعرف على:

• طلب التجنيس في ألمانيا pdf وكل ما تريد معرفته بعد التعديلات الجديدة
• ارقام محامين للاستشاره المجانية في ألمانيا: لا تتردد في طلب المساعدة

تغيير الشريحة الضريبية

من الممكن أن تقوم أنت وشريكك بتغيير الشريحة الضريبية الخاصة بكما، وبالتالي ستساهم تلك النقطة بتخفيض المبلغ الضريبي الواجب عليكما سداده.

حساب ضريبة الدخل في ألمانيا 

ضريبة الدخل تساوي “الدخل الذي يخضع للضريبة” في “معدل الضريبة”، وبتفسير كل منهما نود يتضح أن:

• الدخل الذي يخضع للضريبة يساوي طرح الخصومات من القيمة الإجمالية للدخل.
• أما عن معدل الضريبة، فيقصد به المعدل الذي تم تطبيقه على فئة الضرائب المنتمي لها المكلف.

ما هي ضريبة القيمة المضافة في ألمانيا؟

هي ضريبة يتم فرضها على السلع والخدمات بالدولة الألمانية، وتعد بمثابة مصدر دخل لإيرادات الحكومة بما يعادل نحو ٢٠ بالمائة.

بمعظم الحالات تقدر قيمة تلك الضريبة بنحو 19 بالمائة، بخلاف عدة منتجات كالكتب والمنتجات الخاصة بالأطفال فتقدر قيمة الضريبة التي يتم فرضها بنحو 7 بالمائة.

المختص بسداد هذا النوع من الضرائب هم المستهلكون، لكن تقوم الحكومة بجمعها من البائعين/ مقدمي الخدمات؛ وبالتالي يتم تحويلها لمصلحة الضرائب الفيدرالية لتستفيد منها الحكومة.